关于奉节县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案的报告各位代表：受县人民政府委托，现将奉节县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案的报告提请县十六届人大三次会议审查，并请各位政下面是小编为大家整理的【财政报告】关于奉节县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案报告（精选文档）,供大家参考。
关于奉节县2012年财政预算执行情况和2013年
财政预算草案的报告
受县人民政府委托，现将奉节县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案的报告提请县十六届人大三次会议审查，并请各位政协委员提出意见。
一、2012年预算执行情况
2012年，在县委的领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财政深入贯彻科学发展观，认真落实积极财政政策和全县重大决策部署，发挥财政职能，坚持依法理财，努力增收节支,圆满完成了县十六届人大一次会议批准的预算任务，促进了全县经济社会健康快速发展。
（一）全县财政收支预算执行情况
县十六届人大一次会议批准全县2012年财政收入预算为145387万元，县十六届人大常委会第五次会议将收入调整为169287万元，完成171238万元，为调整预算的102%，同比增长35.4%。县十六届人大常委会第五次会议将上级追加的各种专款和上年结转等纳入财政总收入预算，全县财政总收入预算由年初的251534万元调整为534725万元。第五次会议后，上级又追加财力性转移支付55685万元，专项转移支付132357万元，返还性收入减少1904万元，收入超收1951万元，因此，全县财政总收入拟调整为722814万元。
全县财政总支出年初预算251534万元，经县十六届人大常委会第五次会议审查同意调整为534725万元。第五次会议后，上级又追加财力性转移支付55685万元，专项转移支付132357万元，返还性收入减少1904万元，收入超收1951万元，因此，全县财政总支出拟调整为722814万元，实际支出545773万元，上解支出3820万元，结转下年专项支出173203万元，其中，一般预算支出结转113442万元（结转项目为：一般公共服务支出1998万元；公共安全支出918万元；教育支出10610万元；科技支出2万元；文化体育与传媒支出1814万元；社会保障和就业支出4759万元；医疗卫生支出7821万元；节能保护支出20491万元；城乡社区事务支出5070万元；农林水事务支出42734万元；交通运输支出3425万元；资源勘探电力信息等事务支出1376万元；商业服务业等事务支出1664万元；国土资源气象等事务支出3031万元；住房保障支出7658万元；粮油物资储备事务支出71万元）。基金支出结转59761万元（结转项目为：文化体育与传媒支出150万元，社会保障和就业支出3184万元，城乡社区事务支出10850万元，农林水事务支出29939万元，其他支出15638万元）。当年净结余18万元。
（二）县本级财政收支预算执行情况
县本级财政收入年初预算145387万元，县十六届人大常委会第五次会议将收入调整为169287万元，完成171238万元，为调整预算的102%，同比增长35.4%。县十六届人大常委会第五次会议将上级追加的各种专款和上年结转等纳入财政收入预算，县本级收入预算由年初的251534万元调整为534725万元。第五次会议后，上级又追加财力性转移支付55685万元，专项转移支付132357万元，返还性收入减少1904万元，收入超收1951万元，因此，县本级财政总收入拟调整为722814万元。
县本级财政总支出年初预算251534万元，经县十六届人大常委会第五次会议审查同意调整为534725万元。第五次会议后，上级又追加财力性转移支付55685万元，专项转移支付132357万元，返还性收入减少1904万元，收入超收1951万元，因此，县本级财政总支出拟调整为722814万元，实际支出483866万元，补助下级支出61907万元，上解支出3820万元，结转下年专项支出173203万元，当年净结余18万元。
（三）全县重点支出安排和实际完成情况
2012年，在年初预算安排时，积极落实上级的有关决策部署，优化支出结构，加大对“三农”、教育、科技、社会保障、医疗卫生、文化体育、生态环境保护等重点领域的投入力度，各项重点支出得到较好保障。
一是农林水事务支出县级预算安排23757万元，上级财政追加61033万元，上年专项结转27613万元，全年支出预算112403万元，实际支出69669万元，同比增长39%，专项结转42734万元。
二是教育支出县级预算安排87641万元，上级财政追加23658万元，上年专项结转10416万元，全年支出预算121715万元，实际支出111105万元，同比增长37%，专项结转10610万元。
三是科技支出县级预算安排1996万元，上级财政追加22万元，上年专项结转57万元，全年支出预算2075万元，实际支出2073万元，同比增长38%，专项结转2万元。
四是医疗卫生支出县级预算安排30775万元，上级财政追加8976万元，上年专项结转8731万元，全年支出预算48302万元，实际支出40481万元，同比增长22%，专项结转7821万元。
五是文化体育与传媒支出县级预算安排6484万元，上级财政追加1246万元，上年专项结转1076万元，全年支出预算8806万元，实际支出6992万元，同比增长15%，专项结转1814万元。
六是社会保障和就业支出县级预算安排22132万元，上级财政追加14540万元，上年专项结转7480万元，全年支出预算44152万元，实际支出39393万元（不含社保基金），同比增长2%，专项结转4759万元。
七是节能保护支出县级预算安排2352万元，上级财政追加15261万元，上年专项结转19513万元，全年支出预算37126万元，实际支出16635万元，同比增长4%，专项结转20491万元（包括退耕还林、天然林保护、污染防治等专项结转）。
（四）上级返还性收入、财力性转移支付和专项转移支付情况
2012年，在市财政下达控制数的基础上，通过艰辛努力，积极向上争取各项政策和资金，上级财政对奉节的转移支付达到407304万元，在控制数的基础上增加301157万元，比2011年增加109190万元，增长36.6%。其中，返还性收入4556万元，同比减少409万元，下降8.2%；财力性转移支付163286万元，同比增加51426万元，增长46%；专项转移支付239462万元，同比增加58173万元，增长32.1%。返还性收入减少的主要原因是“增值税”返还减少。财力性转移支付增加的主要是保障性补助和激励性补助。专项转移支付主要是农业专项资金、农村交通建设资金、社会保障资金、医疗卫生资金、环境保护资金等，由于这些全部是专项资金，按照专款专用的原则，已相应安排支出。
（五）对乡镇财力性转移支付情况
把统筹城乡区域协调发展作为财政分配着力的重点，坚持财力下沉，分类扶持，兼顾公平与效率，城市与农村，加大对乡镇的转移支付力度，城乡基本公共服务水平进一步均衡，全年转移支付61907万元（不含直补资金）,同比增长15%（增加的主要是专项资金），保证了基层政权的正常运转。
（六）2012年财政预算执行特点
1、强化征管逆势增收。面对复杂多变的经济形势和煤炭产销大幅下滑、结构性减税幅度较大、拆违等非税收入大幅减少等减收因素较多的现状，通过各级征管部门的艰辛努力，财政收入实现了逆势增收，全年地方财政收入完成171238万元，同比增长35.4%。强化税收征管，加强税务稽查，严格依法征管，注重协税护税，组织力量开展“以票控税”大检查，清缴税款2100万元，税收收入不但完成全年预算任务，而且同比增长19.4%。严格非税收入征缴，实施非税收入目标管理，加大部门征收主体责任，开展易地绿化费、城市建设配套费、易地人防费清理，增加收入4300万元，全年非税收入预算圆满完成，同比增长15.4%。加大基金收入催缴力度，做到了及时足额入库，全年基金收入同比增长91.7%。
2、精心运筹确保运转。在财政收入同比大幅增长、上级转移支付逐步增大、全县财政实力逐步增强、政策性增资因素较多、刚性支出较大、财政供需矛盾仍然突出的情况下，按照统筹兼顾、重点突出、有保有压的原则，精心运筹，妥善调度各项资金，保证了党政机关的正常运转，全县一般公共服务支出达到56970万元，增长21%；保证了法定支出和重点支出的需要，用于“三农”、教育、医疗卫生、科技、文化体育与传媒、住房保障等方面的支出同比分别增长39%、37%、22%、38%、15%、48%；保证了民生投入，民生支出达到24亿元，占一般预算支出的比重达到56%；保证了重大项目和重大产业资金投入的及时到位，全年重大项目支出达到24亿元；保证了职工个人工资和津补贴的按时足额兑现，全年落实职工绩效工资和各种津补贴40564万元；保证了县委重大决策落实的资金需求，垫付长江大桥首期回购资金9000万元、茅草坝水库回购资金1000万元，落实救灾资金1350万元，财政的应急保障能力明显提升。
3、支持发展夯实基础。全县财政按照奉节经济发展的定位和要求，积极应对宏观经济下行压力，更加注重妥善处理财政与经济的关系。一是大力拓展资金渠道。争取中央市级专项补助239462万元，统筹县级财力51000万元，全力支持西部新区、旅游新城、移民生态工业园建设，保障重点项目资金需求。二是加强资金调度。在资金调度上做到了精心运筹，有条不紊，重点保证了重大项目和融资平台的资金需求，增加融资平台资本金9.66亿元，增大了融资平台的融资能力。三是积极优化财税环境。落实结构性减税政策5300万元。安排专项资金4100万元用于招商引资工作和兑现优惠政策。四是加大企业支持力度。落实资金1522万元支持微型企业发展，安排非公经济发展专项资金2500万元，落实移民后扶资金5601万元，库区基金9112万元。五是认真落实节能补贴政策。安排资金7900万元用于污水治理、垃圾处理和中小河流污染治理，支持循环经济发展。六是认真落实国家物价政策。安排资金2619万元补助成品油和粮食等物资储备，兑现城市公交、农村客运等燃油补贴。七是积极支持扩大内需。落实家电、汽摩下乡补贴资金3945万元，安排资金527万元支持城市商圈和乡村超市、便民商店建设，完善城乡市场体系。
4、筹措资金普惠民生。坚持公共财政方向，多渠道筹集资金，保障民生需求，就业、养老、低保、住房等基本公共服务水平进一步提高。一是“三农”投入持续增加。全年用于“三农”的支出达到69669万元，农民生产生活条件得到进一步改善。二是支持教育事业优先发展。财政性教育支出占GDP的比例高于4%，全年财政教育支出达到111105万元。三是支持医疗卫生事业。全年医疗卫生支出达到40481万元，城乡居民合作医疗保险财政补助标准逐步提高，医药卫生体制改革有效推进，城乡居民看病难、看病贵的问题得到有效缓解。四是支持完善社会保障体系。全年财政社会保障支出达到39393万元，提高了城镇企业退休职工、超龄人员和农转非人员养老金待遇，城乡居民养老保险实现全覆盖。五是支持保障性住房建设。筹集资金21285万元，支持廉租住房建设，兑现租赁补贴。六是提高公共安全保障水平。安排资金7348万元，支持政法系统设备购置、办案业务等政法经费保障机制落实。七是推进文体事业发展。安排资金734万元，支持城乡公共文体设施建设。
5、开拓创新深化改革。进一步深化各项财税改革，重点抓了国库集中支付制度改革，撤销各类账户641个，销户资金24752万元，纳入国库集中支付系统的单位达到398个，基本实现了支付单位、支付资金、支付过程全覆盖。同时，公务卡改革试点和财政大平台建设有序推进。加大财政法制建设力度，强化监督检查，组织力量对全县所有乡镇的政权建设资金和“一事一议”财政奖补资金使用情况进行了检查，抽查了88个村1475户惠农惠民资金落实情况。加大财政投资评审、绩效评价、政府采购力度，完成评审项目305个，送审金额315201万元，审减金额29346万元，审减率9.3%；选择4个项目进行了绩效评价；政府采购额达到6258万元，节约资金502万元。
各位代表！过去一年，面对落实重大决策部署对资金筹措的要求，面对有限财力与各方需求不断增长的平衡矛盾，面对调控带来的信贷紧缩，坚持以前瞻的思维应对挑战，以宽广的视野配置资源，以科学的方法平衡资金，锐意进取，攻坚克难，有力保障了全县经济社会发展的资金需求。但同时我们也应该清醒的看到，一些困难和问题仍然摆在我们面前：收入结构有待优化，收支矛盾依然突出，债务潜在风险不容忽视，财政管理科学化精细化水平有待提高。对于这些困难和问题，我们将高度重视，不断采取措施，认真加以解决。
二、2013年预算草案
2013年是本届政府的第二年，也是实施“十二五”规划的关键一年，根据经济社会运行各个方面的情况来看，当前和今后一个时期，财政收支矛盾仍然比较突出。收入方面：经济形势存在较多不确定性，经济运行面临不少困难，尤其是我县支柱性产业煤炭难有大的起色，而目前又没有其它大的财源替代，加之税制改革进一步推进，结构性减税政策将会更多，取消和免征部分行政事业性收费，凡此等等，将会减少一些收入，对可用财力影响较大。支出方面：为了更好地保障和改善民生、推进各项社会事业发展，“三农”、教育、医疗卫生、社会保障、保障性住房等支出需求较大，稳定经济增长和调整经济结构、深化改革都需要增加财政投入，财政支出压力较大。根据中央和市有关精神，结合我县实际，2013年预算编制的指导思想是：坚持以科学发展观为指导，认真贯彻落实积极财政政策，按照稳中求进的要求，更加注重扶持经济发展，更加注重保障改善民生，更加注重促进社会事业，更加注重财税制度改革，更加注重财政科学管理，依法理财，统筹兼顾，提高绩效，促进全县经济社会持续快速健康发展和社会和谐稳定。
预算编制原则是：按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《奉节县人大常委会预算监督办法》的有关规定，在收入预算编制上坚持实事求是、积极稳妥、依法理财的原则。在支出预算编制上坚持统筹兼顾、关注民生、有保有压的原则。
各位代表！关于2013年预算编制有两点需要说明：一是按照财政部和重庆市财政局关于编制地方预算的要求，2013年我县财政收支预算草案将由2012年的一般预算和基金预算两部分调整为公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算三部分。社会保险因实现市级统筹，故社会保险基金预算由市财政局代编。二是由于预算编制体系发生变化， 可比口径也将发生一些变化，因此，2013年的公共财政预算只能同2012年的一般预算相比，国有资本经营预算因2012年没有单独编列，故无法同口径比较。
（一）2013年全县财政收支预算草案
全县公共财政预算收入拟安排116800万元、政府性基金预算收入拟安排71600万元、国有资本经营预算收入拟安排10000万元，全县财政预算收入合计198400万元，同比增长15%。加上级转移支付补助控制数133846万元，减上解支出4300万元，可供当年安排的财力为327946万元，按照收支平衡的原则，全县财政支出预算拟相应安排327946万元。
（二）县本级财政收支预算草案
1、公共财政收支预算
2013年县本级公共财政预算收入拟安排116800万元，增长5%，上级转移支付控制数133510万元，公共财政预算总收入为250310万元，减上解支出2000万元，补助乡镇支出26923万元，县本级可供当年安排的财力为221387万元。按照收支平衡的原则，县本级公共财政支出预算拟相应安排221387万元。
2、政府性基金预算
2013年政府性基金预算收入拟安排71600万元，增长20%，上级转移支付控制数336万元，基金预算总收入为71936万元，减上解支出2300万元外，县本级可供当年安排的财力为69636万元。按照收支平衡的原则，政府性基金支出预算拟相应安排69636万元。
3、国有资本经营预算
2013年国有资本经营预算收入拟安排10000万元。按照收支平衡的原则，全县国有资本经营支出预算拟相应安排10000万元。
县本级公共财政预算收入、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入合计198400万元，加上级转移支付补助控制数133846万元，减上解支出4300万元，补助乡镇支出26923万元，县本级可供当年安排的财力为301023万元，按照收支平衡的原则，县本级财政支出预算拟相应安排301023万元。
各位代表！从2013年的财政预算编制情况来看，总体财力有所增加，但由于政府性基金和国有资本经营收益绝大部分要相应安排其支出，特别是基金收入中的土地出让金80%以上要用于土地出让成本支出，因此，实际可用财力增加数额不大，增加的可用财力主要安排用于城镇化、工业化、农业现代化和民生支出，因此，2013年的公用经费标准只能维持2012年的水平，实行“零增长”。由此可以看出，2013年财政仍然是十分困难的一年，收支矛盾异常突出，全县上下必须继续过紧日子。
各位代表！在2013年预算安排中，科学技术、公共安全、社会保障等重点支出增幅较小或同比有所下降，其主要原因是2013年上级财政对应安排的专项补助控制数减少所致，县级财力安排用于这些支出项目的资金不但没有减少，而且同比还有所增加。
三、依法理财，科学管理，确保完成2013年财政预算任务
2013年，财政工作要围绕全县经济社会发展的主要目标任务，切实履行职能，坚定发展信心，确保收支预算任务全面完成。
（一）完善财政收支体系，推进良性财政建设。加强经济发展走势、宏观政策调控和税收政策变化对收入的影响分析，大力推进社会综合治税和科技强税，健全收入目标考核评价体系，努力实现收入均衡入库、可持续增长和结构优化，做到税收增，基金降。加大税收征管力度，通过优化煤炭产销管理、完善计量措施、加大监控力度、实现数据共享等办法严堵征管漏洞。加大财政对西部新区、旅游新城、移民生态工业园和重大项目建设的支持力度，以投资拉动增长，完善投资领域税收征管机制。继续实施“以票控税”制度，确保税收收入全面完成。狠抓非税收入，加大社会抚养费收缴力度，重点推进易地绿化费、城市建设配套费、易地人防费清理工作，实现非税收入稳步增长。强化国有资产营运，加强国资局队伍建设，明确国有资产管理职能，完善国有资产网络监管平台建设，加大动态监管力度，规范经营行为，重点加强对县城及10个中心镇国有资产的清理、整合、经营和处置工作，经营收入全部上缴国库，增大国资经营收益。加强基金收入管理，对实现的基金收入全额收缴入库，并有计划地实施新的土地出让，增大基金收入。进一步优化和调整财政支出结构，合理分配支出，做到保法定、保重点、保县委重大决策的贯彻落实，严格控制“三公”经费支出，进一步提高支出均衡性和有效性，保障财政资金安全、规范、有效运行。
（二）大力支持经济发展，夯实财政增收基础。充分发挥财政资金、财政政策的示范和杠杆作用，完善财政扶持和激励机制，加大优良国有资产整合力度，对至今未整合的国有资产在今年内全部实现整合，注入融资平台，增大融资平台的融资能力，筹集更多的资金支持西部新区、旅游新城、移民生态工业园建设。积极向上争取政策和资金，统筹财政资金、移民资金、项目资金，打好提振经济的“组合拳”，全力支持重大项目和重大产业发展。加强资金调度，保证重大项目和重大产业资金投入的及时到位，增强投资拉动能力。全面落实推进新型工业化、城镇化、农业现代化的各项财税政策，做好资金筹措工作，通过财税优惠政策的支持、引导和刺激作用，推进城镇建设，助推工业发展，打造现代农业。
（三）加大民生投入力度，完善财政保障体系。坚持以保障和改善民生为重点，加快形成政府主导、覆盖城乡可持续的基本公共服务体系。积极争取上级资金支持，提高本级公共财政对民生的保障能力。建立多元化的民生领域设施建设投融资和运营管理，鼓励单位、个人及社会各界共同参与，多渠道增加民生投入，切实解决老百姓最急迫的养老、医疗、教育、住房等民生问题，努力实现公共服务范围更广，保障体系更加完善。
（四）继续深化财税改革，完善财政监管体系。继续深化和推进各项财政改革，积极支持“营改增”等税制改革，完善重点单位、国有企业、重点乡镇会计委派制度，全面推进公务卡改革和财政大平台建设。进一步提升财政科学化精细化管理水平，加强预算绩效管理，逐步建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程预算绩效管理机制。继续加大财政投资评审和政府采购力度，扩大评审面，提高采购额。加强政府债务管理，全面掌握政府债务动态，严格控制债务风险。积极推进预算信息公开，逐步扩大公开范围和内容。
各位代表！做好2013年财政工作，任务艰巨，责任重大，我们将在县委的领导下，在县人大和县政协的监督支持下，认真贯彻落实本次会议作出的决议，科学谋划，主动服务，扎实工作，为促进奉节经济社会全面发展作出新的更大贡献！