关于虹口区2007年预算执行情况和2008年预算草案的报告各位代表：受虹口区人民政府委托，向大会报告虹口区2007年预算执行情况和2008年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。下面是小编为大家整理的【财政报告】关于虹口区2007年预算执行情况和2008年预算草案报告（完整文档）,供大家参考。
关于虹口区2007年预算执行情况和2008年
预算草案的报告
受虹口区人民政府委托，向大会报告虹口区2007年预算执行情况和2008年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2007年预算执行情况
2007年，在中共上海市委、市政府和中共虹口区委的正确领导下，全区人民以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，认真贯彻十七大、市第九次党代会和区委八届四次全会精神，区域经济保持持续健康发展，财政收入稳步增长，预算收支执行情况良好，顺利完成了财政收支总体目标。
（一）2007年预算收支情况
2007年，本区完成中央、市、区三级财政收入796810万元，同比增收104275万元，增长15.06%，其中：区级收入353508万元，同比增收17185万元，增长5.11%，完成调整预算的100.09％；市级收入完成184792万元，同比增收26976万元，增长17.09%；中央级收入完成258510万元，同比增收60114万元，增长30.30%。
区级一般预算收入完成情况：增值税21430万元，同比增收663万元，增长3.19%；营业税133720万元，同比增收12339万元，增长10.17%；企业所得税67114万元，同比增收17603万元，增长35.55%；个人所得税22249万元，同比增收4376万元，增长 24.48%；城建税11896万元，同比增收534万元，增长4.70%；房产税17815万元，同比减收1298万元，下降6.79%；土地增值税15111万元，同比减收8981万元，下降37.28%；印花税4763万元，同比减收892万元，下降15.77%；车船使用税919万元，同比增收155万元，增长20.29％；契税36817万元，同比增收3257万元，增长9.71%；罚没收入6302万元，同比减收501万元，下降7.36％；行政事业性收费及其他收入15372万元，同比减收10070万元，下降39.58%。
一般预算支出执行数为552063万元，为调整预算的100.67％，各类主要支出的执行情况是：一般公共服务支出43270万元，为调整预算的97.84％；公共安全支出48439万元，为调整预算的96.69％；教育支出85144万元，为调整预算的100.40％，其中教育事业费支出74100万元，同比增长6.95％，达到了政府对教育投入法定增长的要求；科学技术支出7910万元，为调整预算的99.32％；文化体育与传媒支出13870万元，为调整预算的79.85％，执行率较低的主要原因是原预算安排的3000万元政府投资预备项目最后调整到“城乡社区事务”科目中列支；社会保障和就业支出35289万元，为调整预算的98.79％；医疗卫生支出19492万元，为调整预算的100.38％，其中：卫生事业费支出15437万元，同比增长29.69％，高于财政经常性支出的增幅；环境保护支出1496万元，为调整预算的99.34％；城乡社区事务支出202559万元，为调整预算的105.49％；交通运输支出12786万元，为调整预算的100.00％；工业商业金融等事务支出69400万元，为调整预算的99.60％；其他支出12408万元，为调整预算的96.86％。
（二）2007年财政收支平衡情况
2007年一般预算收支平衡情况：区级一般预算收入执行数为353508万元，同比增长5.11％，加上当年市、区财力结算收入189865万元和上年滚存结余44404万元，收入合计为587777万元。一般预算支出执行数为552063万元（其中：区级财政支出536840万元, 同比增长15.08％），加上体制和专项上解支出21119万元,及增设预算周转金7000万元，支出合计为580182万元。收支相抵，结余7595万元。
2007年基金收入执行数为8489万元，基金支出执行数为8489万元。收支相抵，收支平衡。
（三）2007年预算执行主要情况
1、实现全年力争目标，财源基础更趋扎实。2007年，区政府高度重视组织收入工作，财税部门依法加强收入征管，各部门、各街道齐心协力克服各种不利因素影响，顺利实现财政收入力争目标，区级财政收入完成353508万元，同比增长5.11%。2007年，面对房地产行业税收整体下降、财政收入连续多年高速增长基数较高等因素的影响，区级财政收入仍然实现5.11%的增幅，成果来之不易。年初，区政府及时分解收入目标、落实招商引资责任制，按照支持和规范的原则，研究制定了《关于部门、街道完成税收考核目标的奖励办法》以及《关于促进与规范招商引资工作的若干意见》等文件，鼓励部门和街道“条块联手，形成合力”，从机制上调动各单位招商引资积极性，稳定存量、培育增量，户管企业税收稳步增长。同时，通过加快四大主导产业发展和推进“一区一街一圈”建设，航运服务业、知识服务业等产业持续快速发展，商贸旅游文化休闲服务业平稳增长，产业结构更趋合理。2007年，全区四大主导产业占区级税收比重为75.6%，同比上升2个百分点。其中：航运服务业完成区级税收40667万元，同比增长15.2%，知识服务业完成区级税收57771万元，同比增长113.1%，商贸旅游文化休闲服务业完成区级税收51888万元，同比增长12.9%，三个产业占区级税收比重同比上升11个百分点；房地产业完成区级税收74515万元，同比下降18.8%。随着区域经济发展方式加快转变和产业结构不断优化，区域经济抗波动能力进一步增强，财源基础更趋扎实。
2、着力保障民生项目，推动各项事业发展。以解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题为重点， 2007年财政进一步加大民生项目保障力度，促进和谐社会建设。一是加大对社会保障的投入，社会保障和就业支出35289万元，比2006年增加4923万元，同比增长16.21%，主要用于落实一批市政府出台的惠民政策，提高城乡最低生活保障标准，促进就业和社会保障等。二是加大对卫生事业的投入，医疗卫生支出19492万元，比2006年增加3977万元，同比增长25.63％，其中安排困难群体减免社区卫生服务中心门诊诊查费80万元，预防保健经费3308万元，人均达到40元标准，比上年增加10元/人。三是落实廉租住房政策，扩大廉租住房受益面，按受益人数安排廉租专项资金1056万元，同比增加852万元，增长417.65％。四是加大教育和科技事业投入，2007年教育支出85144万元，比2006年增加5457万元，同比增长6.85％，其中教育事业费支出同比增长6.95％，高于财政经常性收入增幅，达到法定增长要求；促进教育公平，对义务教育阶段公办学校减免学杂费550万元。科技支出7910万元，比2006年增加886万元，同比增长12.61％，其中科普经费达到人均3.5元标准，比上年增加0.5元/人，安排科技发展专项资金2900万元，同比增长70.49%，主要用于获得国家和上海市科技技术创新项目的财政补贴及数字媒体等创意园区建设。
3、加大重点项目的支持力度，保障重大市政基础设施建设。安排虹口足球场改建及周边道路整治费9000万元，特奥会专项963万元，有力保障了女足世界杯、特奥会等重大赛事的顺利举行。安排还本付息支出110656 万元，比2006年增加52074万元，增长88.89％，在确保轨道10号线溧阳路车站动迁、外滩通道等重大项目资金需要的基础上，筹措资金，启动外滩通道二期等市政项目的建设。
4、逐步完善预算管理，提高资金使用效率。一是对各类财政专项资金进行了梳理，为加强各类财政专项资金的规范化、制度化管理，提高财政资金的安全性和有效性，根据市政府加强财政专项资金管理和使用的要求，制定了《虹口区政府土地储备专项资金使用管理办法》、《虹口区科技发展专项资金管理和使用办法》、《虹口区街道转移支付资金管理暂行办法》等，进一步规范各类财政专项资金的使用管理。二是按照财政部的工作要求，在全区范围内开展完成了行政事业单位资产清查工作，全面清查和核实了本区行政事业单位的资产和财务情况，加强了对行政事业单位资产的监督管理，为今后实行动态监管，建立资产管理与预算管理、资产管理与财务管理“三结合”的运行机制打下基础，也为财政部门编制以后年度预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序创造了条件。三是推行绩效预算。为进一步加强预算管理，提高财政资源配置和使用效率，2007年我们进行了预算支出绩效评价的试点工作，选定道路实时监控设施投入、部门培训费等项目进行试评。以后将在总结试点经验的基础上，逐步扩大评价范围，充分发挥绩效评价服务于预算支出的控制作用。
2007年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督、指导和帮助下，经过全区上下的共同努力，财政预算完成情况良好，预算执行效率、效益有所提高。但是，在看到成绩的同时，我们更应清醒地认识到，财政运行和预算执行中还存在一些问题：一是税源还不够稳定，需要研究财政收入增长的长效机制，推动财源建设的可持续发展。二是区的有限财力与加大公共支出投入的矛盾还比较突出。三是对预算与财务监督的管理还需进一步加强与完善等。这些都要求我们进一步增强责任感和紧迫感，狠抓增收节支，优化支出结构，强化财税管理，深化财税改革，切实发挥财税的职能作用。
二、2008年预算草案
（一）预算安排的指导思想和目标
2008年预算安排的指导思想是：全面落实科学发展观，深入贯彻党的十七大、市委九届三次全会和区委八届五次全会精神，以支持产业结构优化为切入点，推进区域经济发展方式转变，保持财政收入持续稳定增长；以促进社会协调发展为立足点，调整优化支出结构，加大科学教育文化投入，加大民生保障，推动文明和谐虹口建设；以强化控制和监督为要求，坚持依法理财，推行绩效预算，加强资金管理，提高财政资金使用效益。
2008年区级一般预算收入目标为388860万元，同比增长10%，加上当年市、区财力预计结算收入184000万元和上年滚存结余7595万元，收入合计为580455万元。财政一般预算支出为554200万元，同比增长0.39%（其中：区级财政支出539100万元, 同比增长0.42% ），加上体制和专项上解预计支出22000万元，支出合计为576200万元。收支相抵，预计结余4255万元。
2008年基金收入预算数为8489万元，基金支出预算数为8489万元。收支相抵，收支平衡。
（二）2008年财政支出的主要安排
1、确保科教文化事业发展需要。安排教育经费90731万元，同比增长6.56%（其中教育事业费79980万元，同比增长7.94％，高于财政经常性收入增幅），经费使用在确保“三个增长”的要求下，加快建立城市义务教育经费保障机制，落实减免课本费和作业本费政策，完善困难学生资助政策，把经费更多地直接用在学生和教师身上。加大对科技事业的投入，安排科技支出11700万元，同比增长47.91%，占当年财政一般预算支出的2.11％，其中科普经费从2007年人均3.50元标准提高到人均4元标准，确保到2010年人均科普经费达到5元标准；增强企业自主创新能力，充分利用税收扶持政策，鼓励和引导企业增加科研开发的投入。文化体育与传媒支出安排9542万元，同比下降31.20％，主要原因是2007年为保证女足世界杯顺利举办，安排虹口足球场改建支出6000万元，扣除此项后，同比增长21.25％。
2、加大对民生事业的保障。一是安排医疗卫生支出23239万元，同比增长19.22%（其中：卫生事业经费按不低于当年财政经常性支出增幅的要求，安排17365万元，同比增长12.49%），支出安排主要用于加大城市医疗救助力度，落实低收入困难职工和因病致贫人群医疗救助239万元，减免社区卫生服务中心及双向转诊门诊诊查费90万元；建立城市社区公共卫生保障机制，安排预防保健经费4135万元，提前达到市政府要求的到2010年每万人口经费50万元的目标。二是落实各项社会保障政策，安排社会保障和就业经费36040万元，同比增长4.99%，占当年财政一般预算支出的6.50%，其中完善居民最低生活保障制度，安排低保经费5700万元；推进就业工程，促进充分就业，安排促进就业专项资金1600万元；落实帮扶政策，安排支援外地建设退休回沪人员补贴1800万元，重残无业、粮油帮困补贴450万元，居家养老补贴845万元；认真实施妇女儿童事业发展规划，落实退休和贫困妇女妇女病筛查经费350万元等。三是推进安居工程，安排“平改坡”资金858万元，“百弄整治”资金2043万元，旧住房综合整治、成套率改造资金2712万元，老式居民住宅安装简易消防喷淋装置、旧电线改造经费2885万元，居民住宅二次供水设施改造2204万元等；支持城镇廉租住房保障制度建设，扩大政策受益面，安排廉租保障资金3000万元，通过租金补贴、租金核减和实物配租等方式，着力解决低收入家庭住房困难问题。
3、适当调整政府投资规模，支持市区重大市政工程建设。全年政府投资项目安排134315万元，比上年减少42341万元，同比下降23.97％，其中：基本建设支出54315万元，比上年减少11685万元，同比下降17.70％。还本付息支出80000万元，比上年减少30656万元，由于2007年财政一般预算支出中动用历年结余增加安排了40000万元举债还本支出，全年还本付息支出总量达到110656万元。2008年，剔除上述一次性增加支出因素，还本付息支出同比增加9344万元，增长13.22％。
4、支持产业结构调整。按照区委、区政府坚持发展以航运服务为特色的现代服务业，促进区域经济又好又快发展的工作要求，财政资金的安排继续支持经济结构调整、促进产业结构优化。2008年预算安排专项资金3000万元，用于加快推进北外滩航运服务集聚区建设。按照市政府支持科技企业发展的新“36条”精神，区政府研究制定了本区关于加强科技创新能力建设的若干政策，并相应安排科技发展专项资金6000万元，同比增长106.90%。同时，从优化产业发展环境出发，结合“一区一街一圈”的功能布局，加大对节能减排、环境保护、楼宇园区建设等方面的投入。
5、严格控制一般性支出的增长。按勤俭节约原则，采用分类核算的预算支出管理方式，基本支出按定额标准管理，项目支出试行项目库管理模式，部门专项支出按零基预算从严控制。2008年，预算安排一般公共服务支出37259万元（不含基建项目），比上年同期减少1009 万元，下降2.64％。
三、为完成2008年预算任务而努力
2008年，是深入推进“十一五”规划的关键之年，我们将在市委、市政府和区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，认真贯彻预算安排的指导思想，紧紧围绕加快公共财政体系建设这一主线，抓推进、抓落实，确保完成全年的预算任务。
1、聚焦财税政策，狠抓增收节支。一是注重经济分析。加大对区的重点行业、重点企业的调研力度，关注区域经济运行中的热点、重点和难点，关注区的产业结构、税收结构的变化，关注国家财税政策的调整，以及对区域经济可能带来的影响，积极应对，掌握收入工作的主动权。二是加强税收征管。大力组织收入，做好税收目标的分解落实；稳定存量，强化税源管理和税种管理，加强对重点行业和重点企业的指导服务；做大增量，开展税源调查，寻找新的税收增长点，并予以培育涵养。三是合理安排支出。坚持勤俭节约原则，优化支出结构，提高资金使用效益，把更多财政资金投向公共服务领域。
2、保障支出重点，促进社会和谐。一是保障民生支出，加大对城市困难群众的医疗、教育、养老、最低生活保障等方面的补助，完善社会保障体系建设。加大教育投入，强化义务教育公共资金的统筹，加大对职业教育、技能培训、就业辅导的投入；推进社区文化建设，拓展社区文化活动中心功能，为建设社区信息苑等公益性文化项目提供补助；支持公共卫生体系建设，进一步落实对低收入困难职工和因病致贫人群实施医疗救助等政策，保障社区卫生服务综合改革的顺利推进；增加安排廉租房资金，提高和扩大困难家庭住房保障的水平和覆盖面；支持积极就业，进一步完善和落实好各项就业再就业政策。二是支持产业发展。完善重点产业财税扶持政策，支持航运服务业、知识服务业等重点企业和机构在本区加快发展。三是扶持科技创新。加强财政科技投入的统筹平衡，落实本区关于加强科技创新能力建设的若干政策，抓好相关细则的实施及操作，确保政策落地、落实。四是推进城市基础设施和环境建设，落实好重大基础设施建设的预算资金安排，支持旧区改造，改善虹口整体环境。
3、规范财政资金管理，深化相关体制改革。一是完善资金管理体制。分类规范资金分配和拨付机制，细化预算分配、编制、下达、执行、监督、评估等六个环节的管理，围绕政府、财政、主管部门、预算单位四个主体，研究各自职责，按照强化控制和监督的要求，从制度和流程上规范部门预算和专项资金管理，增强专项资金使用透明度。二是完善街道财力分配体制。按照努力实现基本公共服务均等化的要求，调整街道财力分配体制，提高基本公共服务保障度，均衡区域保障水平。三是继续推进行政事业收费收缴分离改革，实现本区行政事业性收费通过“非税管理信息系统”全面上线，并将罚缴分离纳入非税信息管理系统实行统一管理。四是加快推行预算支出绩效评估，结合推进分类核算的预算支出改革，进一步提高预算管理效能，切实提升公共财政资源配置能力和水平。
4、强化财政监督，优化财经环境。加强财务会计监管，加快构建协同治理机制，构筑政府行政监督、行业自律监督、社会公共监督的财务会计监督体系，建立财政、税务、审计、国资、银行、工商、监察等部门协同治理框架，强化财务会计秩序的综合治理。切实贯彻《会计法》，强化财税信用等级分类管理的导向效应，推进诚信建设和财税行政执法建设。