关于普陀区2010年决算和2011年上半年预算执行情况的报告主任、各位副主任、各位委员：区十四届人大七次会议审查批准了《关于普陀区2010年预算执行情况和2011年预算草案的报告》。根据《中华人民共和下面是小编为大家整理的【财政报告】关于普陀区2010年决算和2011年上半年预算执行情况报告【完整版】,供大家参考。
关于普陀区2010年决算和2011年上半年
预算执行情况的报告
区十四届人大七次会议审查批准了《关于普陀区2010年预算执行情况和2011年预算草案的报告》。根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的规定，我受区人民政府委托，向区人大常委会报告普陀区2010年决算和2011年上半年预算执行情况，请予审议。
2010年，在市委、市政府和区委的正确领导下，在区人大的监督、指导下，区政府全面贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“五个确保”的目标，大力实施积极财政政策，稳步推进各项财税改革，实现区域经济和财政收入较快增长。
一、2010年全区财政收支决算
（一）一般预算收支情况
2010年区级财政收入519696万元，比年初预算超收41696万元，比2009年增长17.42%，为年初预算的108.72%。区级财政收入加上市财政补助结算数287770万元（补助收入与上解支出相抵），区级财力合计807466万元，比2009年增长12.84%。
全年完成财政支出785746万元，比2009年增长9.82%，为年初预算的109.13%。
增收部分中20000万元作为区级预算调节基金，用于弥补短收年份预算执行缺口。
区级财政收支相抵，基本平衡，当年结余1720万元。
（二）基金预算收支情况
全年完成基金收入1003923万元，其中国有土地使用权出让金收入995103万元；彩票公益金收入1509万元；残疾人就业保障金收入7311万元。另市财政补助城市公用事业附加收入7160万元。
全年完成基金支出945947万元，其中国有土地使用权出让金支出934354万元；彩票公益金支出1098万元；残疾人就业保障金支出3335万元；城市公用事业附加支出7160万元。
基金收支相抵，当年结余65136万元。
二、2010年全区财政运行情况
（一）财政收入结构优化
2010年，全年经济运行总体平稳健康，产业结构调整取得新成效。第二产业实现区级税收82894万元，同比增长5.62%，占区级税收的比重为20.56%；第三产业实现区级税收320184万元，同比增长14.76%，占区级税收的比重为79.43%，其中现代服务业实现区级税收87410万元，增长27.82％，占区级税收的比重为21.68％，产业结构趋于优化。楼宇经济对区域经济的贡献进一步提高，税收亿元楼累计达到6幢。
（二）财政支出聚焦重点
1、聚焦民生保障。优先保障教育，全年教育支出157368万元，计入法定增长总量的为92098万元，同比增长16.60%，超过经常性财政收入增幅3.67个百分点，达到法定增长要求；加大对公共卫生事业的投入，支持公共医疗卫生服务建设，全年卫生支出40401万元，同比增长30.39%；确保社会稳定，全年用于保障公共安全69515万元；加大社会保障投入，各类就业和社会保障资金支出74610万元，其中促进就业专项资金10710万元，同比增长9.05%；保障性住房投入10000万元；文化、农林、环保等资金投入9871万元。
民生支出总额为361765万元，同比增长16.74%，占财政支出比重达46.04%，同比增加3.92个百分点。（根据市局决算口径将保障性住房纳入民生支出，对年初预算执行情况报告中的数据做相应调整。）
2、聚焦结构调整。引导产业结构加快调整，重点支持现代服务业发展和科技企业自主创新，2010年财政扶持专项资金涵盖产业发展、科技发展、人才发展、就业促进、节能减排、中小企业融资贴息和风险代偿等，规模达103514万元；继续贯彻落实中央和本市出台的一系列“扩内需、保增长”政策，实施高新技术企业企业所得税减征政策，对82家企业减免税收14400万元；实施科技研发费用所得税加计扣除政策，对71家企业353个研发项目加计扣除费用18500万元；实施再生资源退税政策，对19家企业拨付861万元；实施“家电以旧换新”政策，拨付资金3461万元。
3、聚焦城区建设。围绕办好世博，全面落实各类专项资金，包括加快世博行动计划实施，安排专项资金40000万元，进一步完善配套基础设施建设，保障市政重点工程、市区重点项目、环境综合改造等投入73287万元，贯彻本市加快推进旧区改造工作的要求，将旧改地块全部土地出让净收益和非旧改地块80%的土地出让净收益175046万元作为旧区改造专项资金。
（三）预算管理力度加大
1、深入推进部门管理改革。加大部门预算主动公开力度，向人大全面公开各部门预算和专项预算；继续清理行政事业性收费，将行政事业性收费(除国家规定的教育收费)全部纳入一般预算管理，实行收支脱钩；全面清理收支两条线资金、财政性结余资金和财政性资金利息，除已有专项安排的外，全部纳入综合预算管理，统筹安排使用；加大财政资金跟踪检查力度，试点实行绩效评估；积极推进财政管理信息化建设，制定《普陀区财政业务基础数据规范》，全面启动“金财工程”应用支撑平台试点工作。
2、有序推进行政事业单位国有资产监管。制定《普陀区行政事业单位国有资产管理办法（试行）》等三份文件，对资产配置及使用、资产处置、委托管理等各环节进行全面规范；会同区国资委、区监察局、区审计局，对全区348家行政事业单位进行清产核资，核实行政事业国有资产总量等，着重从日常管理、会计核算、明晰产权、优化配置、非经营性资产用于经营监管五方面，提出健全相应管理制度的建议措施，努力提高资产管理水平。
3、进一步规范政府采购行为。完善制度体系建设，出台《普陀区关于进一步加强政府采购管理工作的意见》，进一步明确采管分离后采管办、采购中心、监察机关等部门的职责定位，确保采购制度的落实；加快政府采购信息化建设，开展电子采购业务培训，确保从2011年1月1日起对17类商品顺利实施电子集市采购。
4、着力强化财政性资金管理。结合行政事业单位“小金库”专项治理“回头看”监督检查工作，在全区范围内开展银行账户清理、行政事业性收费项目清理、财政性资金利息管理和财政票据专项检查，并提出整改意见，努力从源头上遏制“小金库”；加强政府融资管理，研究制定本区融资平台公司清理规范办法，将区城市建设投资有限公司等5家公司纳入清理范围，组织指导各融资平台公司对政府性债务进行梳理核实，积极与市银监局、市财政局、相关银行分析研究区融资平台认定审核工作，为区域“十二五”期间重大项目建设提供融资保障。同时明确优化整改措施，积极防范财政风险，全年政府融资规模78亿元，严格控制在年初融资计划之内。
5、继续加大财会工作监督力度。加大对全区大中型企业开展新《企业会计准则》集中业务培训；开展全区社会团体和国有企业“小金库”专项治理工作，完成117家社会团体和377家国有企业自查自纠工作，对5家社会团体和29家国有企业开展重点检查，共发现“小金库”性质问题20个；深化财务会计信用等级管理，与会计信息质量检查、会计基础工作规范化考核相结合，进一步优化经济环境。
6、坚持依法理财治税。加强收入征管，着力做好重点地区、主导产业和规模企业的税收征管工作，进一步完善多重监控、分级管理的税源监控体系；深化纳税评估，进一步明确评估重点，协助建立和完善大企业风险防控体系；抓好企业走访，对区级收入负增长企业进行重点走访，切实掌握组织收入主动权；继续实施协同治税，加强部门联动，明确责任分工，强化对本区工程项目、土地出让等相关税收的源头控制。
2010年财税运行总体较为平稳，但我们也清醒地认识到工作中还存在的一些困难和问题：一是经济增长的内生动力还不强，财政政策的导向作用有待进一增强；二是增收节支保重点的压力仍然较大，刚性支出需求较为突出，支出结构有待进一步优化；三是财政预算的完整性和透明度、财政资金的使用效益有待进一步提高。
2011年是“十二五”开局年，是进一步巩固经济企稳回升势头、加快推进发展方式转变的关键年，是新一轮市与区县财税管理体制的改革年，做好经济工作至关重要。上半年，在市委、市政府和区委的正确领导下，我区经济保持平稳较快发展，财政收入顺利实现“时间过半，完成任务过半”，财政支出按照年初批准的预算拨付，着力改善民生，全力保障改革、发展、稳定所需资金。
一、上半年预算收支情况
上半年，财政总收入完成 1150170 万元，同比增长25.52 %，其中，区级财政收入完成 380039万元，同比增长 52.17 %，为预算的67.68 %。财政支出完成 410344 万元，同比增长 13.47 %，为预算的 50.04%。
上半年，基金收入完成 542084 万元，其中国有土地使用权出让金收入 488807 万元，国有土地收益基金收入53277万元。基金支出完成 231520 万元，其中国有土地使用权出让金支出 231140 万元（主要用于长风地块、中远两湾五期“飞地”、207坊土地收储、动拆迁补偿和公建配套，公共租赁住房运营机构注册资本等）；彩票公益金支出264万元；残疾人就业保障金支出 116 万元。
二、上半年预算执行情况
（一）财政收入主要特点
1、产业结构稳步调整。第二产业实现区级税收50769万元，同比增长11.26%，占区级税收的比重为17.49 %；第三产业实现区级税收239434万元，同比增长46.20%，占区级税收的比重为82.50%，其中，现代服务业实现区级税收51289万元，同比增长13.44%，占区级税收的比重为17.67%，产业结构趋于优化。房地产业由于去年同期基数较低和市场短期放量等因素影响，税收增速较高，上半年完成区级税收128047万元，同比增长72.43%。
2、重点行业税收增长。传统行业中，工业和商业增速较快，工业实现区级税收31546元，同比增长14.81%，商业实现区级税收51128万元，同比增长35.00%；现代服务业中，物流业、广告会展业和律师会计业增幅较大，分别同比增长24.85%、51.57%和43.82 %。
3、主体税种增势平稳。流转税实现平稳增长，其中，营业税完成 102968 万元，同比增长 16.42 %，增值税完成 27614 万元，同比增长13.61 %；所得税完成 69865 万元，同比增长 8.94 %，其中，企业所得税完成 48784 万元，同比增长 3.29 %，个人所得税完成21081万元，同比增长 24.74 %。
4、土地增值税大幅增长。根据国税总局《关于土地增值税清算有关问题的通知》、《关于加强土地增值税征管工作的通知》精神，加大土地增值税清算、征管力度，上半年完成 54312 万元，同比增长354.00 %。
（二）财政支出重点安排
1、重点支持和促进民生改善。聚焦社会保障、就业、教育、医疗卫生、住房、文化和社会公共安全等方面的重要民生事项，努力惠及民生需求，化解历史遗留问题，推进以改善民生为重点的社会建设。上半年，民生支出总额为 194044 万元，占财政支出比重达 47.29 %，其中，教育支出 78929 万元；社会保障和就业支出 49095 万元，其中城镇居民最低生活保障5080 万元，就业补助支出 6918万元；公共安全和社会稳定支出36446 万元；公共医疗卫生支出17324万元；保障性安居工程支出5368万元，用于廉租住房建设；文化、农林、环保等事务支出 6882 万元。另外，为促进公共租赁住房发展，拨付3亿元用于我区公共租赁住房建设运营机构注册资本金。
2、重点支持和促进城区建设和管理。进一步完善配套基础设施建设，上半年，投入 53435 万元，用于轨道交通、主干道路、市容景观、环境综合改造、运营维护等支出；贯彻本市加快推进旧区改造工作的要求，旧区改造专项资金支出2.15亿元（锦绣里北块居民动迁费2亿元，老真北村地块居民动迁余款0.15亿元）；进一步加大对区域重点发展项目的支持力度，真如副中心建设资金支出10000万元、城投公司建设性偿债资金支出10000万元。
3、重点支持和促进经济转型发展。坚持创新驱动、转型发展，着力拓展和有效发挥区产业扶持专项资金的引导、示范和放大效应。2011年财政安排产业扶持专项资金127257万元，切实保障产业扶持、科技发展、人才发展、节能减排、就业促进、中小企业贷款补偿等方面支出，主要用于鼓励和扶持企业发展，促进产业集聚、科技进步和企业能级提升，加快形成以服务经济为主的产业结构，上半年支出75470 万元；继续落实“家电以旧换新”政策，扩大居民家电消费需求，拨付政府补贴资金 4285万元。
（三）财政监管不断加强
1、积极应对财税体制改革。今年新一轮财税体制改革正式实施，财政、税务及相关经济部门加强协作，密切跟踪分析经济发展走势，加强对重点企业、行业的走访、服务，做好重点地区、主导产业和规模企业的税收征管工作，加强非税收入收缴，确保收入及时足额入库，努力保持财政收入稳定增长。
同时，进一步理顺征管体制，按照《关于印发〈关于契税征管职能划转工作的实施方案〉的通知》（沪财税〔2011〕31号）要求，将契税征管职能由区财政局划转至区税务局，目前职能划转工作平稳有序，基本完成。
2、继续推进预算管理改革。一是不断深化部门预算改革。进一步全面清理财政性结余、结转资金16.94亿元，其中作为部门预算准备金使用的3.12亿元，另有16家预算单位将结余资金编入部门预算，弥补当年基本支出和项目支出；进一步加强财政专户管理，制定《关于清理整顿本区财政专户实施方案》、《上海市普陀区财政局财政资金专户管理暂行办法》，对15个财政性资金专户进行撤销归并；进一步加强行政事业性收费项目和票据管理，制定全区2011年收费目录，完善非税收入信息管理系统，新增14家执收单位，在6月底前实现全区非税收入网络化管理，并以新版财政票据启用为契机，以票控收，源头治理。
二是加强行政事业资产管理。根据区政府常务会议要求，对存量待处置资产实行四部门联合审批，通过了区人社局、区卫生局、区公安分局等11家单位的报损、报废申请，审批同意处置6680.75万元不良资产，并将到户清查、盘点待处置资产作为日常管理工作，有针对性地督促相关单位规范管理。
三是扩大绩效评价范围，着重社会关注度高、行业代表性强、涉及民生领域的项目，已初步选定五个项目，涉及就业、教育（民办学校）、低保、人口、社区等方面。同时拟定《普陀区绩效评估管理实施细则》，从组织流程、指标体系及评估工作和推进进程等方面，为绩效评价工作提供制度规范。
3、加强财政性资金监管。一是做好“小金库”专项治理工作。完成对2010年国有企业和社会团体“小金库”专项治理发现问题的整改落实，布置开展2011年“小金库”专项治理工作，注重源头治理，与预算、资产、账户、票据、收费管理等相结合，建立长效机制。
二是开展乡镇财政性资金管理专项治理。建立“普陀区乡镇财政性资金管理专项治理联席会议制度”，制定《普陀区乡镇财政性资金管理专项治理实施方案》，治理内容包括：1、梳理完善现有的镇级财政扶持政策，2011年起镇级财政扶持资金由区财政统一拨付；2、结合部门预算、银行账户、政府采购等管理制度，对公共财政资金管理进行全面自查自纠，已撤销银行账户9个，复查建议撤销银行账户2个；3、加强镇级融资平台债务管理，完善偿债机制，控制债务风险。目前已完成镇自查、区重点复查工作，将进入市局重点检查阶段。
三是加强地方政府融资平台公司债务和地方政府性债务的监督管理。按照市财政局的统一部署，及国家审计署对地方政府性债务专项审计的要求，继续做好本区融资平台公司清理整改工作，及时采取多种措施，堵塞管理漏洞，防范和化解财政风险，并在此基础上，确定2011年融资计划，融资规模为150.91亿元，符合财政部、银监会提出的“地方可用财力（含基金预算收入，2011年预计为172亿元）应覆盖融资贷款总规模，即达到1:1风险控制”的指标，同时编制了2011年旧改资金使用计划。
4、继续做好金融服务工作。一是支持“长风金融港”建设，制定《关于支持“长风金融港”建设的扶持意见》和《关于设立长风生态商务区专项资金及使用办法》，目前全区股权投资企业及机构达到52家，募集资金总规模达到65亿元。
二是积极推进中小企业上市，做好18家拟上市企业的调查摸底工作，已成功上市1家（3月18日绿新烟包在深圳中小板上市），已在证监会或市证监局辅导备案的2家，完成或正在进行股份制改造的9家；设立政府引导的股权投资基金（即科技产业促进基金），与拟上市中小企业对接，已有合作意向2家；开展集合票据试点，为企业上市打好基础，已有9家拟上市中小企业参与。
三是继续搭建政府、企业、银行融资互动平台。扩大中小企业贷款信用担保规模，上半年受理中小企业贷款申请20家，贷款需求10440万元，累计受理中小企业贷款申请140家，贷款需求64810万元；支持小额贷款公司健康发展，完成对宝祥、延华小贷公司的年审和增资扩股，申报设立我区第三家小贷公司—华盛小贷公司；支持地方性融资担保公司发展，做好存量担保公司增资扩股重新确认登记工作；定期召开银企金融需求服务对接会，加大金融宣传力度，帮助企业掌握和享受到更多的金融衍生服务，缓解融资难的矛盾。
上半年，在全区各部门的共同努力下，财政收入保持了较快增长，财税运行与经济社会发展良性互动。但由于经济发展环境依然错综复杂，财政运行和预算执行中还存在一些需引起注意的问题：一是收入结构还不够合理，确保财政收入持续稳定增长的难度不断加大；二是财政政策的综合调控功能有待进一步加强，加快转变经济发展方式的任务仍然十分艰巨；三是各种民生保障、城区建设等支出需求还比较大，财政增收节支矛盾依然比较突出。对此我们要进一步增强忧患意识，高度重视并采取切实有效措施，加强形势分析和预测，逐步加以改进和完善。
下半年，我们将继续在市委、市政府和区委的正确领导下，在区人大的监督帮助下，紧紧围绕贯彻落实市委、区委全会精神，坚持创新驱动、转型发展，强化科学管理，深入推进改革，进一步拓展和发挥财税在推动经济社会又好又快发展中的职能作用，全力以赴完成好2011年预算和各项财政工作任务，努力实现“十二五”良好开局。
以上报告，请予审议。