关于黑河市2007年预算执行情况和2008年预算草案的报告各位代表：受市人民政府委托，向大会报告黑河市2007年预算执行情况和2008年预算草案，请予审议。一、2007年财政预算执行情况2007年，在下面是小编为大家整理的【财政报告】关于黑河市2007年预算执行情况和2008年预算草案报告,供大家参考。
关于黑河市2007年预算执行情况和2008年
预算草案的报告
受市人民政府委托，向大会报告黑河市2007年预算执行情况和2008年预算草案，请予审议。
一、2007年财政预算执行情况
2007年，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，各级政府及财税部门认真贯彻市四次党代会精神，增强发展意识，克服不利因素，开拓创新，扎实工作，较好地完成了人大批准的预算任务。
全市预算执行情况：2007年全市全口径财政收入完成90352万元，占预算134.8%，同比增长28.8%。其中：上划收入完成43167万元，占预算128.5%，同比增长27.0%；一般预算收入完成47185万元，占预算141.2%，同比增长30.6%。2007年全市一般预算支出完成364151万元，占调整预算97.0%，同比增长18.6%。
从财政收支平衡情况看，2007年全市一般预算收入47185万元，加省结算补助321056万元（其中：省补助收入325980万元，具体项目包括税收返还收入19337万元，所得税基数返还收入3601万元，一般转移支付补助收入42910万元，缓解县乡财政困难转移支付补助收入18107万元，调整工资转移支付补助收入60716万元，免征农业税转移支付补助收入20005万元，农村税费改革转移支付补助收入4243万元，边境地区和口岸转移支付补助5620万元，专项补助收入115977万元，结算补助收入32381万元；上解省支出4834万元，包括固定上解3630万元，其他上解1204万元），加上年结余7642万元，各种专项加市级收入合计375883万元，减当年财力及省专项结转支出375307万元、调出资金101万元，当年净结余475万元。
此外，2007年全市基金收入完成20095万元，占预算529.8%，同比增长99.7%；基金支出完成33833万元，占调整预算100%，同比增长161.2%。从基金收支平衡情况看，2007年全市基金收入20095万元，加：专项补助收入13626万元，调入资金101万元，上年结转2184万元，财力合计36006万元，减当年财力支出33833万元后，基金结余2173万元。
市直预算执行情况：2007年市直全口径财政收入完成28613万元，占预算141.6%，同比增长27.8%。其中：上划收入完成15404万元，占预算137.5%，同比增长26.6%；一般预算收入完成13209万元，占预算146.8%，同比增长29.2%。2007年市直一般预算支出完成55551万元，占调整预算86.7%，可比口径增长22.8%。
从财政收支平衡情况看，市直一般预算收入13209万元，加省结算补助50842万元（其中：省补助收入53078万元，具体项目包括税收返还收入5282万元，所得税基数返还收入753万元，一般转移支付补助收入4352万元，调整工资转移支付补助收入8941万元，缓解县乡财政困难转移支付补助收入6万元，专项补助收入20064万元，结算补助收入13680万元；上解省支出2236万元，包括固定上解1439万元，其他上解797万元），加上年结余143万元，各种专项加市直收入合计64194万元，减当年财力及省专项结转支出64061万元、调出资金81万元，当年净结余52万元。
此外，2007年市直基金收入完成7552万元，占预算307.6%，同比增长68.9%；基金支出完成7696万元，占调整预算100%，同比增长48.2%。从基金收支平衡情况看，2007年市直基金收入7552万元，加：专项补助收入873万元，调入资金81万元，上年结转638万元，财力合计9144万元，减当年财力支出7696万元后，基金结余1448万元。
在过去的一年里，全市各级财税部门认真贯彻市委工作部署，积极深化财税改革，狠抓增收节支管理，深入推进财源建设，坚持依法理财治税，各项工作取得明显成效。
（一）财政收入再创新高。各级财税部门采取积极有效措施，加强征管，堵塞漏洞，及时组织收入入库。税务部门根据GDP规模测算重点行业税负，开发了集贸税收软件，对餐饮服务业实行电子定税，强化了信息技术应用，增强了税赋的公平性。加大税收稽查力度，重点对房地产、建筑、煤炭等行业开展了税收专项检查，收到明显效果。财政部门强化政府非税收入管理，全面推行“零户统管”，市直实现了全部执收单位非税收入直缴财政专户，杜绝了坐收坐支、滞留、挪用现象的发生。在全市各级收入征管部门的共同努力下，2007年全市全口径财政收入再创新高，达到了90352万元，比2006年增收20218万元。
（二）保障能力逐步提升。一是确保了全市行政事业单位职工工资按时足额发放，提高了预算单位经费保障水平,预留了国家调整津补贴政策所需财力。二是全市企业离退休人员基本养老金、城市居民最低生活保障金、再就业补助资金等各项社会保障资金均实现100%发放；加大了城乡社会救助体系建设、优抚安置、社区服务机构建设支持力度。三是投入小型农田水利建设等专项资金1755万元，对部分江河、水库、堤坝进行了治理，改善了农业生产条件；落实新农村建设试点村补助资金1382万元，扶持了62个行政村的道路、饮水等公益性基础设施建设；发放良种补贴1450万元和种粮补贴33825万元。四是落实开行贷款7600万元、省财政经营城市借款5000万元，投入到中央街东段拓宽、龙滨路和龙源路人行道铺设等城市基础设施建设项目中，改善了城市环境。五是重点保障了教育、科技、政法、环境保护、扑火、救灾等支出。落实了1000万元资金，组建了1000人的专业扑火队，配备了专用设备，增强了森林防火、扑火能力。
（三）向上争取效果显著。2007年全市共争取到位上级无偿投入、国债、开发银行贷款等各类资金37.8亿元，较好地保证了各项重点支出，有力地支持了社会事业发展和项目建设。争取转移支付等各种财力补助17.4亿元，重点保障了对个人、家庭支出补助及基本运转需求。争取免除学杂费和提高公用经费保障水平专项资金7820万元，保证了国家义务教育政策的落实。争取资金2800万元，新组建了40个农机作业合作社。投入资金653万元，全面推广了新型农村合作医疗试点，参保人数达到50.2万人。落实资金4811万元，支持了34个农业开发项目。争取省财政借款和开行贷款支持，鑫盛担保公司注册资本从2000万元增加到1亿元，增强了担保能力，为西南工业园区及中小企业提供担保贷款9600多万元，为7户边贸企业解决税务辅导期退税资金和借款3000万元。同时，争取开发银行增加授信额度和进出口银行借款工作顺利推进。
（四）财源建设扎实推进。建立了比较翔实的财源项目库，筛选上报的28个项目列入省厅扶持范畴。积极协调有关部门推进项目运作。在财政部门的牵头协调下，逊克县和伊春市就开发翠宏山铁多金属矿问题达成了共识，加快了项目开发投产进度。通过协助争取政策性贷款、费用补助、财政贴息、出台企业法人奖励等措施，支持财源项目建设，多宝山铜矿整体开发等重点项目取得了实质性进展。认真落实招商引资优惠政策，安排招商引资专项资金300万元，较好地保障了招商引资工作经费需求。支持引入外经贸主体和外贸企业做大做强，安排外贸发展专项扶持资金3000万元，用于进口企业授信担保。继续对民航实施补贴政策，对进口货物运输国、地铁差价部分给予补贴，降低外经贸企业运输成本。积极主动为客商服务，大黑河岛生态治理项目开工建设，自由贸易广场工程按计划实现了主体暖封闭，中俄自由贸易城工业园区、创业园区和农业科技生态园区项目签约，促进了招商引资项目顺利推进并向深度广度延伸拓展。
（五）财政改革继续深化。一是继续完善部门预算管理机制，全面实施了政府收支分类改革，加强了重点项目和预算指标管理。二是推进了国库集中支付改革，实现了“零余额”支付；建立了财政统发工资人员指纹信息库，完成了5.5万人的指纹采集工作，实现了指纹信息库与财政统发工资数据库的有效连接。三是继续完善工程项目政府采购运行机制，我市推行工程项目政府采购的做法得到省厅肯定，并在全省推广。积极推行政府采购协议供货制度，满足采购人对产品需求的多样性和时效性的要求。四是积极推进国有企业改制重组，安排企业改制资金2091万元，重点支持了交通运输公司、国际经济贸易公司、西岗子煤矿、液化汽公司等企业改制。与四大资产管理公司密切合作，用4348万元成功操作完成了国际饭店等10户贷款企业的债权回购，全年化解债务21040万元。五是开展了财政支出管理改革前期工作，我市被省财政厅确定为全省财政支出管理改革联系点，形成了试点方案。
（六）财政监管得到加强。继续探索建立贯穿事前、事中、事后的财政监督机制，拓宽财政监督领域，健全内部监督制度，加大财政监督力度。对多宝山铜矿、爱辉区西部煤田等重点税源进行了跟踪监控检查，进一步夯实了税源管理基础。开展了农业开发资金和2005-2006年财政收支情况专项检查，进一步提高了预算管理水平。组织开展了第三届会计知识大赛，深入宣传新《企业会计准则》，促进了会计人员知识更新，提高了专业技能，为全面贯彻实施企业会计准则奠定了坚实基础。组织开展了2007年《会计法》执行情况检查，对加强会计管理工作起到了积极的促进作用。对全市农机合作社的场库棚建设、农机具管理和会计核算工作进行了全面检查，对加强农机合作社财务管理给予指导。
虽然2007年全市财政预算执行情况较好，但也存在一些不容忽视的问题。从全市看，虽然财政增收两亿元，但财源基础仍然十分薄弱。由于重点项目和经济社会事业发展对财政资金的需求不断增大，财政收支矛盾更加突出，对上依赖程度逐年提高。随着开发银行贷款和国债转贷资金等政府债务陆续到期，偿债压力逐渐加大。从预算单位看，财经纪律执行不严的现象依然存在，财务管理水平有待提高。从财政部门自身看，财政监管手段还需强化，对基层、预算单位的指导还需加强，内部监督制约机制需要进一步完善。对于这些问题，应该高度重视，通过采取严格财税管理、深化财税改革、创新工作机制等措施，逐步加以解决。
二、2008年全市财政预算安排情况
2008年，从我市财政经济发展所面临的形势分析，既有有利方面，也有不利因素，但政策和体制环境总体向好，将有利于我市财政经济实现持续快速发展。有利方面：从宏观政策层面看，随着党的十七大和中央经济工作会议精神深入贯彻，特别是《东北地区振兴规划》的实施，为我市加快工业化进程提供了更多的政策机遇；车船税、城镇土地使用税以及耕地占用税政策调整，将对财政收入增长起到一定的拉动作用。从经济发展层面看，随着我市水泥、铜、金、煤电一体化项目等一批重点项目启动实施，将形成新的财政收入增长点；随着“两国一城”战略实施，对俄经贸科技合作不断增强，俄罗斯游客入境消费快速增长，经贸旅游产业对财政收入的拉动作用进一步显现。从收入征管层面看，随着“金财工程、金税工程”深入实施，通过采取对煤矿等矿产企业配备监控设施等措施强化重点税源监管，财政收入征管质量和效率将进一步提高。不利因素：国家各项宏观调控力度的加大、实施从紧的货币政策和稳健的财政政策，资金、土地等要素供给趋紧，我市争取国家开发银行等金融机构贷款的难度加大；“三北地区”供热企业居民供热部分免征增值税、房产税和城镇土地使用税，内外资企业所得税两法合并，个人所得税提高起征点等因素，都会造成财政减收；支持“三农”、弱势群体和教育、卫生等社会事业发展，落实公务员工资制度改革政策，实施重点市政项目建设，偿还到期政府债务等，增加了财政支出压力。
基于对财政经济形势的分析，2008年我市财政工作的总体思路是：全面贯彻党的十七大精神，深入落实科学发展观，围绕推进基本公共服务均等化，完善公共财政体系；坚持以人为本，优化支出结构，着力解决民生问题；深化财政改革，坚持依法理财，努力提高财政资金管理的规范性、安全性和有效性，促进全市经济和社会事业又好又快发展。
按照上述指导思想，2008年全市全口径财政收入安排100000万元，可比口径增长11%。其中一般预算收入安排50000万元，可比口径增长10%。全市一般预算支出安排220600万元，可比口径增长11%。此外，全市基金收入安排9130万元，可比口径增长7%。按照以收定支、专款专用原则，基金支出安排9130万元，可比口径增长7%。以上全市财政收支安排为指导性计划，最终预算以各县（市）区人代会批准的预算为准。
市直全口径财政收入安排23500万元，可比口径增长11%。其中一般预算收入安排10800万元，可比口径增长10 %。市直一般预算支出安排33800万元，可比口径增长12%。此外，市直基金收入安排6356万元，可比口径增长8%。按照以收定支、专款专用原则，基金支出安排6356万元，可比口径增长8%。
根据《预算法》要求，按照现行财政体制计算，2008年全市和市直一般预算收支以及基金预算安排都是平衡的。
三、确保完成2008年预算任务的主要工作措施
（一）推进财源建设，切实加强收入征管。围绕市委经济发展战略，抓好项目筛选、储备和立项，争取更多项目纳入省扶持范围。继续加大融资筹资力度，认真落实各项财税优惠政策，大力培植外经贸、土地、矿产、电力、物流等重点财源。合理制定2008年收入计划，抓好分解落实。严格执行国家制定的各项税收优惠政策，不得越权减免税收和擅自出台减免税收等优惠政策，严肃查处擅自出台“先征后返”等变相减免税收政策的行为。严格税务登记管理，继续抓好税源普查，实行重点税源月报制度，对重点行业和税源大户实施实时监控。坚持依法治税，完善重点税源监控体系，支持引入矿产品产量监测系统，从源头上控制税收流失。强化税收稽查工作，重点做好煤炭开采、建筑安装、餐饮服务、货物运输等行业的税收查补工作，挖掘增收潜力，确保应收尽收。加强政府非税收入管理，逐步扩大非税收入纳入预算管理范围，增加地方可用财力。
（二）调整优化结构，突出解决民生问题。切实落实“以人为本”的理财思想，按照学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居的要求，科学配置政府财力资源，最大限度地满足民生需求，维护群众利益。支持教育优先发展，落实好完善家庭经济困难学生资助政策体系、健全农村义务教育经费保障机制、农村义务教育“普九”债务化解等项政策，落实好免除义务教育阶段学生学杂费、高中和职业教育助学金财政负担资金，促进义务教育、高中教育、职业教育发展。努力解决收入分配问题，落实好提高机关事业单位津补贴的有关政策，支持事业单位收入分配改革。逐步增加对职工个人和家庭的补助，将市直行政事业单位职工住房公积金财政匹配比例由5%提高到8%。认真落实《就业促进法》和下岗失业人员小额担保贷款贴息等政策，支持就业再就业。支持深化医疗卫生体制改革和改善医疗卫生条件，推进新型农村合作医疗制度改革，增强重大疾病防控和突发公共卫生事件应急处置能力，提高城乡医疗救助水平。进一步扩大养老保险覆盖面，支持落实财政扶贫和救助措施，建立农村特困群体救助体系。落实专项资金，逐步完善城市廉租房保障措施，切实解决城市低收入家庭住房困难问题。支持解决社会安全和稳定问题，加大对社会治安和安全生产等方面的投入，为创造和谐稳定的社会环境提供保障。
（三）拓宽融资渠道，多方筹集发展资金。一是吸引外来投资。加大对外宣传和招商引资投入，提升黑河在国内外的影响力，促进招商引资。加强环境建设，发挥资源地缘优势，吸引外来投资参与重点项目合作，加快城市开发建设步伐，通过市场化运作方式聚集资金。二是盘活国有资产存量。开展国有资产清查，摸清家底，通过化解债务、回购债权等措施，积极支持推进企业改制、重组、出售、转让，置换变现国有资产。整合行政事业单位资产，提高资产配置效益，加强资产处置和收益管理。三是积极扩大金融合作。争取国家开发银行提高对我市的信用评价等级，增加授信额度。将口岸建设、旅游、矿产资源开发等方面项目打捆申报，争取国家进出口银行“兴边富民专项贷款”扶持。积极扩大与上海德富泰银行等金融机构的合作，为城市基础设施建设等项目筹集资金。四是做好向上争取工作。切实把握国家和省的政策导向，重点争取边境及口岸地区补助、社会保障、新农村建设、节能减排、化解农村义务教育债务、经营城市、外经贸发展、旅游发展等专项资金，促进各项事业发展。
（四）围绕机制创新，深化财政支出改革。按照省财政厅确定我市为全省财政支出管理改革联系点的具体要求，逐步开展财政支出管理改革试点工作。通过对试点单位的财务核算与决算数据的积累、分析、研究，检验修正办公经费定员定额标准，建立符合财政困难地区改革需要的定员定额标准体系，提高预算管理的科学性。探索在市直现有经济条件和社会环境下，实行公务卡管理的可行性，为全面推行公务卡管理改革创造条件，堵塞现金支出管理漏洞，完善国库集中支付改革。按照“先易后难、由点到面、稳步推进”的原则，深入研究财政支出评价体制、评价方法、指标体系、评价标准等问题，尽快建立财政绩效评价数据库、专家咨询、认定机制，逐步完善财政绩效评价体系。从财政支出项目绩效评价入手，逐步向专项资金评价、部门单位整体评价和部门预算全面评价延伸。进一步完善政府采购和财政投资评审制度，在基本建设和集中采购的全过程实施评审，提高财政资金投资效益。
（五）坚持依法理财，大力加强财政监管。深入贯彻实施《黑龙江省财政部门全面推进依法行政依法理财实施意见》，完善行政执法责任制，用制度规范和约束财政行政行为。完善财政内部监督机制，自觉接受人大、审计的依法监督和新闻媒体等社会监督，进一步增强理财透明度。继续配合省审计厅对我市2006-2007年转移支付专项资金安排和使用情况的审计检查工作。建立健全国有资产监管机制，研究制定《黑河市行政事业单位国有资产管理暂行办法》及细则，搭建行政事业单位国有资产管理信息平台，加强国有资产动态管理，进一步规范国有资产购置、使用、处置、收益等行为，实现公共资源配置均等化、资产使用科学化、资产处置公开化、资产收益预算化。
各位代表，2008年是全面贯彻落实党的十七大部署的第一年，也是实施“十一五”规划承上启下的关键一年，我们要在市委的正确领导下，自觉接受人大及其常委会的监督指导，认真听取人民政协的意见建议，全面落实科学发展观，以深入推进机关文化建设为牵动，大力加强自身建设，解放思想，坚定信心，奋发进取，努力完成全年预算和各项财政工作任务，为构建富强、民主、文明、和谐的黑河做出新的更大的贡献!