关于依兰县2005年财政预算执行情况和2006年财政预算（草案）的报告各位代表：我受县政府委托，向大会报告2005年财政预算执行情况和2006年财政预算（草案），请审议。一、2005年财政预算执行情况下面是小编为大家整理的【财政报告】关于依兰县2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案报告,供大家参考。
关于依兰县2005年财政预算执行情况和2006年
财政预算（草案）的报告
我受县政府委托，向大会报告2005年财政预算执行情况和2006年财政预算（草案），请审议。
一、2005年财政预算执行情况
2005年是深入贯彻落实党的十六大和十六届四中、五中全会精神的重要一年。我们在县委的正确领导下，坚持以“三个代表”重要思想为指导，紧紧围绕全县经济社会发展的总体目标，认真贯彻落实县第十三届五次全委会和县十四届人大四次会议通过的各项决议。全县财政工作按照科学发展观的要求，充分发挥财政的调控职能，财政收入实现持续快速增长，财政基本支出得到了保障，实现了财政预算收支平衡，为维护全县改革发展稳定做出了积极贡献。
2005年，全县财政总收入完成20，018万元，为年预算的102.7%，同比增长23.7%。其中：上划中央“四税”收入完成6，780万元，为年预算的107.3%，同比增长28.2%；一般预算收入完成12，426万元，为年预算的101%，同比增长26.2%；基金预算收入完成812万元，为年预算的92.1%，同比增长13.7%。财政总支出实现40，306万元，比上年同期增长20.7%。全年财政预算执行结果为：按现行财政体制计算，加减省、市各项结算补助及上解支出，当年预算超收超支、收支平衡。
2005年虽然存在财政收支矛盾突出、财力紧缺、资金调度难度加大等不利因素，但预算执行情况总体良好，财政收入圆满完成年度预算，收入指标再创历史新高，对上争取资金工作取得新的突破；财政支出结构进一步优化，公共保障能力得到增强，社会事业投入逐步加大；财政管理改革继续深化，资金使用效益明显提高。
（一）充分发挥财政职能作用，支持全县经济社会发展。
2005年，财税部门参与经济工作的广泛性和主动性显著增强，财政调控职能作用得到进一步发挥。一是加大对“三农”工作支持力度，多方争取财政资金，支持农村各项事业发展。二是积极落实各项财税政策，支持地方经济的快速发展。争取东北老工业基地补贴资金、财政贴息及经济开发区建设资金531 万元，有效地增强了企业的发展后劲和市场竞争能力。三是积极推进国有企业改革。地方财政安排1，986万元，用于国有企业下岗职工向失业保险“并轨”工作，确保国企改革的顺利进行。
（二）不断强化收入征管，促进财政收入稳步增长。
2005年，面对巨大的支出压力，克服财政收入增长乏力等不利因素的影响，努力开辟财源，大力组织收入。一是强化税收征管，促进收入稳定增长。对重点税源实行动态监控，确保主体税源的足额征收。继续加大税收稽查力度，严厉打击偷逃税行为，全力清缴拖欠税款，努力做到应收尽收。二是加强非税收入的管理，努力增加财政收入。为加强行政事业性收费和罚没收入的管理，2005年对执收执罚部门的收入情况进行了全面的检查，对发现的问题依法进行了严肃处理，使非税收入“收支两条线”管理不断规范。严格执行财政统筹比例，增强政府宏观调控能力，全年财政统筹实现393万元,缓解了预算资金紧张压力。
通过以上努力，2005年财政收入在实现03、04两年再造一个依兰财政目标的基础上，又上了一个新台阶。
（三）多方筹措资金，确保各项重点支出。
一是坚持集中财力保工资的原则，全面落实工资政策，提高工资水平，全县行政事业单位职工工资额在十一县（市）中位居前列。职工工资于每月月初及时足额兑现，并做到重大节日提前发放，全年没有发生拖欠工资的现象，维护了社会稳定。二是加大对社会保障的支持力度。进一步完善税务代征制度，提高养老保险费征缴率，扩大覆盖面，确保了离退休人员基本养老金按时足额发放；全县城镇居民最低生活保障支出651 万元，实现了社会化发放和动态管理下的应保尽保；全面落实支持再就业的各项财税政策，积极支持劳动力市场建设和社区服务业的发展，增加再就业岗位；三是调整优化支出结构，积极促进社会各项事业协调发展。在确保工资性支出和社会保障支出的前提下，对民政抚恤、教育、市政、环卫、交通、政法部门等项资金优先解决。
（四）积极推进各项财政改革，全面提升财政管理水平。
一是积极完善财政内部资金管理制度。为改变过去财政专项资金多头管理、使用效益不高的状况，按照整合调控的原则，先后制定出台了《依兰县财政专项资金管理暂行办法》、《总预算会计核算制度》、《总预算会计稽核与监督制度》等11项规章制度，使财政支出透明、有序、规范，并为今后建立健全财政专项资金跟踪问效制度奠定了扎实基础；二是全面实施部门预算。首次将部门预算提交县人大常委会审核批准，部门预算在法制化方面迈出了实质性步伐。部门预算改革经过一年的运行，预算编制程序逐步完善，预算指标控制得到强化；三是不断推进县乡国库集中支付制度改革。我县县级国库集中支付改革工作进展顺利，纳入集中支付的行政事业单位已达到148户，支付金额26，580万元，累计拒付各种不合理支出236万元。各单位财务管理进一步规范，不合理开支明显减少，有效地遏制了资金使用过程中被截留、挤占和挪用等违规现象的发生。在上级有关部门的支持下，财政与审计实行电子联网，数据共享，使各部门的经费支出得到及时监管；在县级国库集中支付制度进一步完善的同时，以乡镇财政管理体制改革为契机，完善各种配套机制，初步建立起规范、高效的“乡财乡用县监管”的乡镇国库集中管理模式；四是稳步推进政府采购工作。建立政府采购预算制度，出台了《依兰县政府采购实施方案》、《依兰县政府采购暂行办法》、《依兰县政府采购目录》等政府采购相关制度，设立集中采购资金专户。各行政事业单位按照预算进行有序采购，实行集中采购资金统一支付，有效地保障了政府采购协议正常履行。2005年全年采购预算422万元,实际采购金额366万元，节约率为13.3%。
（五）健全财政监督体系，进一步规范财政财务管理。
一是强化财政监督职能，确保财政资金专款专用。加强财政监督机构和制度建设，形成了内部监督与对外监督相结合、检查处理与追踪问效相结合的工作机制。2005年开展了对重点行业、重点资金、重点项目的专项检查，对检查中发现的问题，及时进行了纠正和处理，规范了财政资金的使用。二是全面清理行政事业单位银行账户，强化了行政事业单位银行账户的日常管理和监控工作，提高了财政资金使用效率，有效防止了多头开户的现象；三是加强会计管理，规范财务基础工作。深入宣传贯彻《黑龙江省会计管理条例》，开展《会计法》执法专项检查，规范会计秩序，提高会计信息质量。加强建帐监管工作，全县有152个单位办理了建帐监管登记手续，实行了微机网络化管理。积极开展会计从业人员继续教育，提高了会计队伍整体素质。
各位代表，在我县财政工作取得较好成绩的同时，我们也要清醒地看到当前财政运行中仍然存在着一些矛盾和问题。一是财政增收基础尚不稳固，税收收入中新增税源较少，属于地方的可持续性财源发展缓慢，财政收入缺乏持续增长的后劲，难以保证长期增长的势头；二是财政收支矛盾依旧突出，刚性增支项目逐年增加，争取资金难度不断加大，收支矛盾进一步加剧；三是财政运行风险仍不容忽视，部分财政资金使用效益不高，县乡债务有新增的趋势，会计信息失真、偷逃税和不合理支出等现象尚未完全根治，财政监督职能有待增强。上述问题事关经济和社会发展大局，我们一定要高度重视，认真研究，采取有效措施，切实加以解决。
二、关于2006年财政预算草案
按照党的十六届五中全会、中央经济工作会议以及县第十三届六次全委会的精神和要求，2006年财政预算编制的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大和十六届五中全会精神，坚持全面、协调、可持续发展的原则，积极落实稳健的财政政策，促进财政经济的良性发展；坚持依法治税、依法理财，加大公共保障支出，保证各项重点支出；不断完善公共财政框架，突出财政的服务理念，深化财政管理制度改革；强化管理监督机制，努力创新理财方式，提高财政资金效益；努力增收节支，实现财政收支平衡，促进全县社会各项事业的全面协调发展。根据上述指导思想，综合考虑今年全县财政经济形势，拟定2006年财政收支预算草案如下：
全县财政总收入22，100万元，比上年增长10.4%。其中：上划中央税收收入预算7，382万元，比上年增长8.9%。地方财政收入预算13，918万元，比上年增长12%。按照现行体制计算，加减省、市各项结算补助及上解支出，预计当年全县财政可用财力为36，200万元，拟安排2006年全县地方财政支出预算36，200万元。
三、2006年财政工作的主要任务
2006年我县财政面临很多困难，形势不容乐观。由于我县财政收入连续三年大幅度增长，今年的税收增势将有所减弱；加之新的政策性增收因素较少，增收空间相对缩小，财政收入规模难以进一步扩大。另一方面：财政支出压力加大。在收入和可用财力增势趋缓的情况下，各方面对支出的预期和需求很高。特别是过去长期积累的政府债务已陆续进入还款期，有待消化，给财政支出带来潜在压力。而财政支出结构调整优化难度较大，必须确保的支出项目不断增加，收支矛盾十分突出。我们要正视当前的财政收支状况以及所面临的困难和矛盾，强化忧患意识，增强危机感、紧迫感和责任感，按照县委对财政工作提出的各项要求，紧紧围绕深化改革、促进发展和保持稳定这一中心，集中精力，多方培植财源，加强财税征管，努力增收节支，力求圆满完成各项财政任务。
为确保年度预算目标的实现，我们将着力抓好以下重点工作：
（一）积极推进公共财政建设，促进经济社会和谐发展。
一是大力推进财源建设，增强经济发展后劲。合理调控财政资金，充分利用好现有的财税政策，加大对重点产业、重点项目的支持力度。充分发挥财税职能， 加大对招商引资工作的支持，引入新项目，扩大新财源，稳步推进地方经济发展，建立有前途、有活力的财源体系，促进财政收入总量增加，实现县域经济跨越式发展；二是加大对“三农”工作的支持力度，促进城乡统筹发展。以增加农民收入为目标，支持农业结构调整和“主辅换位”。为农业产业化、农产品优质化、标准化和农村城镇化建设服务，努力建设社会主义新农村；三是加大财政保障力度，促进社会各项事业协调发展。要按照公共财政的要求，建立和完善公共财政体制框架。继续做好工资保障工作，确保县乡行政事业单位职工工资及时足额发放。加大对社会保障的支持力度，依法扩大社会保障的覆盖面，努力做到应保尽保。加强对就业市场建设和社区服务业的支持，增加就业岗位；要多方筹措资金，保证教育、公共卫生、科技、政法等项重点支出的适度增长，促进各项社会事业的协调发展。
（二）大力组织财政收入，合理调控财政支出，确保全年收支平衡。
要不断加强税收基础工作，优化征管手段。继续完善重点税源监控机制，加大税收征管力度，确保重点税源的足额入库。加强对地方税源的管理，及时制定出台适应税源变化的新政策、新措施，努力培植新的收入增长点。强化小税种征管，摸清税源底数，努力做到应收尽收。要切实提高办税效率，方便纳税人纳税。要适时推行涉税公告，在媒体上向社会公示，接受全社会监督。要进一步加强政府基金和社会保障资金的征收工作，强化各项罚没收入、规费收入及行政性收费收入的征缴力度。要不断拓宽筹资渠道，积极向上争取资金，增强财政实力。在节约支出方面，要继续坚持“量入为出、开源节流”的原则和适度从紧的财政政策，不断调整和优化支出结构，在保证重点支出的同时，注重防范财政风险，减少弹性支出，使财政支出在可控状态下运行，确保财政收支平衡的实现。
（三）全面深化财政改革，创新财政管理机制。
继续深化部门预算改革，动态跟踪部门预算管理中出现的新情况、新问题，不断加以完善，提高预算编制执行的科学性、完整性、严密性。进一步扩大国库集中支付范围，加强对单位专项资金运行的监督管理。加强财政资金的跟踪问效，逐步建立财政资金的绩效评价制度。加速推进财政管理信息化建设，提高财政管理的现代化水平。进一步完善农村税费改革转移支付分配办法，使其更趋合理、公正、科学、规范。积极探索国有企业资产管理新模式，加强监督和管理，强化指导，规范运作。建立行政事业单位资产管理新机制，提高行政事业单位资产的使用效益。不断完善政府采购机制，继续扩大采购范围。要建立健全乡村债务管理机制，规范各部门举债和偿债行为，有效规避财政债务风险。强化财政监督，将财政监督与管理相结合，充分发挥财政监督的约束作用。
各位代表，当前我县财政形势依然严峻，财政工作任务繁重而艰巨。2006年是“十一五”规划的开局之年，做好今年的财政工作具有十分重要的意义。让我们在县委的正确领导下，在县人大的依法监督下，统一思想，求真务实，埋头苦干，认真贯彻本次大会的决议精神，全面完成年度财政预算任务，为全县的经济建设和社会事业发展做出更大的贡献！