关于依兰县2011年部门预算编制情况（草案）的汇报按照省、市财政部门的要求和县委、县政府的统一部署，2011年我们对行政、事业全额拨款单位实行了部门预算。现将有关情况作如下汇报：一、部门预算的基本原则下面是小编为大家整理的【财政汇报】关于依兰县2011年部门预算编制情况草案汇报【优秀范文】,供大家参考。
关于依兰县2011年部门预算编制情况
（草案）的汇报
按照省、市财政部门的要求和县委、县政府的统一部署，2011年我们对行政、事业全额拨款单位实行了部门预算。现将有关情况作如下汇报：
一、部门预算的基本原则
（一）综合预算原则。加大综合财政预算力度，对各种预算外收支严格按收支两条线管理，对单位各项财政资金和其他收入，统一管理，统筹安排，统一编制综合财政预算。
（二）收支平衡原则。坚持量入为出、量财办事原则，从严控制各项支出。预算编制既要体现实际需要，又要考虑财力可能，综合平衡，不编制赤字预算。
（三）公用经费定额预算原则。按照单位的性质、职能和工作量分档确定各项公用支出定额，依据定额编列部门公用经费预算。
二、部门预算的编制程序
按照部门预算的编制程序，2010年10月份县财政局向预算单位印发了编制部门预算通知和项目预算表，经过几上几下实际调研，对预算单位上报的部门预算进行了初步的审核和认定。在此基础上财政局多次召开由相关业务股参加的局长办公会议，本着量入为出、公开公正公平、实事求是的原则，严格按照有关规定，反复论证、认真筛选、合理确定、详细测算、精心编制，经过几个月的工作，于上年年末形成了部门预算初稿、并于4月份通过政府常务会审定。
三、部门预算的编制方法
部门预算实行预算内外资金统筹使用，收入包括预算外资金、行政性收费收入、罚没收入、事业收入、上级补助收入等，收入以上年财政实际返还数为基数。部门预算支出分工资性支出、公用经费支出和项目支出。
（一）工资性支出以实际发生额编制；
（二）公用经费支出按定额标准核定：办公费行政单位人均500元，事业单位人均300元；水电费人均200元；取暖费人均300元；差旅费人均300元（按人均定额计算的均含退养人员），按此标准合计公用经费行政单位人均1,300元，事业单位人均1,100元。招待费最高额度10,000元；交通费最高额度20,000元；电话每单位最高核定三部，每部电话费1,500元。在政府大楼办公的单位因其取暖费、水电费统一由政府办承担，所以在部门预算中不予考虑。按照上级要求公用经费在此基础上统一削减5%。
公安局的公用经费依据黑财行[2005]1号文件和黑财行[2006]6号文件规定，2011年安排公安局公用经费标准为人均15,000元，我县按此标准执行。根据黑财行[2006]55号文件精神，检察院2011年公用经费标准为按人均定额21,000元核定。根据黑财行[2007]54号文件精神，法院2011年公用经费标准为按人均定额26,000元核定。根据黑财行［2008］63文件精神，司法局公用经费标准为按人均定额18,000元核定。
差额拨款单位、套改分流单位执行原体制。
（三）项目支出的核定遵循以下原则：根据县或县级以上党委政府下发文件的要求具体核定；根据上级财政部门下发文件或上级财政部门与其他部门联合下发文件的要求具体核定；经县政府研究通过的各项基建支出以及其他各项支出需求纳入部门预算。
四、2011年财政支出预算总体情况
（一）基础信息情况
1、我县现有财政供养人员12，322人，其中：行政在职1，751人；事业在职7,288人，其中：全额6，461人、差额705人、自收自支122人；离休141人；退休3,142人。
2、实行部门预算的单位小汽车编制119台。
3、实行部门预算的单位核定电话227部。
（二）全县预算内承担总支出86，776万元，其中：
1、工资性支出34，515万元（含全年工资、奖励工资、正常滚动工资、取暖费、独生子女费、养老保险返还、养老保险552人教育等退休人员拿回财政开支）；
2、住房公积金财政补贴1，000万元；（调整后5%）
3、各单位公用经费7，200万元；
4、项目支出34，355万元，其中：
①、社会保障、医疗和抚恤等项目支出11，395万元，其中：⑴卫生局项目支出3，415万元，其中：实施免疫规划费、疫情直报网络维护费、传染病、地主病防治经费、爱国卫生经费、采供血及组织无偿献血经费、卫生技术人员继续教育培训费、乡村医生防保补贴经费、红十字会经费、系统内编制人员财政补助经费、农村卫生人员培训和设备经费、新建县医院、县乡医疗设备配套资金和乡镇医院建设匹配资金、卫生基础单位人员绩效工资、基本药物资金；⑵结核病防治专项资金18万元；⑶新型农村合作医疗参合农民政府配套资金及工作经费197万元；⑷婚检经费15万元；⑸民政项目支出1，547万元，其中：抚恤和救济费、城镇低保、农村低保、救灾事业费、无名尸火化费、救助生活费、义务兵优待金、农村老党员生活补助、流浪乞讨“三无”人员抚恤费、整合敬老院人员工资、取暖、电费、新建敬老院、重点抚恤对象参加医保费、城镇和农村医疗救助资金；⑹合同制雇员三险费220万元；⑺再就业培训基地计算机及网络维护费7万元；⑻财政承担新进人员22%养老金150万元；⑼就业再就业按上级要求匹配资金240万元；⑽离休老干部药费700万元；⑾财政承担行政、事业单位医疗补助6%部分1，800万元；⑿财政承担大额医疗救助资金130万元；⒀城镇居民基本医疗基金180万元；⒁工伤保险20万元；⒂生育保险20万元；⒃破产企业政府给职工缴纳养老保险费330万元；⒄破产企业和困难企业职工医疗救助资金1，456万元；⒅农民养老基金350万元；⒆五七工、家属工养老金600万元；
②、乡村级两级转移支付项目支出1，903万元。（其中：包含五保供养、优待金、独生子女费、村级道路、义务兵优待金、三红三属）
③、偿还贷款本金、利息和国债转贷等项目支出5，222万元。（其中：污水处理厂、牡丹江水源厂和公路贷款本金1，040万元、利息632万元；松花江公路大桥项目资本金2，000万元、利息593万元；县医院贷款本金550万元、利息280万元；依丹路国债转贷支出127万元）
④、2011年必需确保的项目支出15，835万元，其中：
⑴、国有资产返还5，535万元；
⑵、税收返还4，000万元；（返税）
⑶、基金返还3，000万元；
⑷、县长预备费1，000万元；
⑸、其他各项必保的项目支出2，300万元。（含行政政法股、教科文股、农业股、预算股）
5、工程建设支出9，706万元，其中：⑴泵厂路建设资金1，432万元；⑵利民北巷建设资金349.2万元；⑶通河街东段拓宽资金307.2万元；⑷中央大街东段建设资金352.4万元；⑸建设路西段建设资金160万元；⑹绿化资金520万元；⑺城镇亮化资金463万元；⑻新增城区排水管网资金497.2万元；⑼江畔公园二期建设资金720万元；⑽历史文化长廊建设资金600万元；⑾四期供热资金1，333万元；⑿泵厂路回迁房五栋2，972万元。
（三）2011年全年财政预算收支平衡情况
2011年财政总收入预计完成100，000万元，同比增长23.2%；其中：上划中央收入预计完成27，511万元，同比增长10.2%；一般预算收入预计完成48，000万元，同比增长14.6%；基金预算收入完成24，489万元，同比增长71.1%。按照现行体制计算，加减省、市各项结算补助及上解支出，预计当年全县财政可用财力为86，776万元，拟安排2011年全县财政部门支出预算86，776万元，根据以上可用财力和全年预算支出综合计算，收支相抵，收支平衡。
近几年我县财政形势逐步好转，财政各项改革稳步推进，财政各项管理逐年规范，收支规模也在不断的扩大。但我们还应看到，虽然我县财政增幅较大，但实际可用财力还是远远不足，现有财力与社会需求相比矛盾还很突出。从以上收支情况看，形势相当严峻，全年的财政收入打满打足，增收空间有限，即使有增收大部分也不能形成可用财力。我县2010年人均财力为62，323元，全市排名第一，比第二名的双城人均财力58，944元高出3，379元，争取上级财政部门的更大的资金支持空间也相当有限，所以树立全县上下过紧日子的思想。几年来在财力比较紧张情况下，我们保证了全县职工工资的足额及时发放，保证了各部门正常运转所需经费，保证了城市建设资金和其他各项重点支出。从财政支出看，财政支出的压力有增无减，市政建设资金、城镇基础设施建设资金达亿元；其他各项增支因素与往年相比，也是有增无减。所以我们要进一步调整支出结构，优化资金组合。年末财政收支平衡压力较大，为此，全县上下要积极树立过紧日子的思想，严格控制会议费、招待费等各项弹性支出，杜绝各种不合理支出，以确保年末财政预算收支平衡。